税金を抑える投資戦略｜NISA・iDeCo・損益通算の活用法
投資で得た利益には約20%の税金がかかります。NISA・iDeCo・損益通算を賢く活用することで、同じリターンでも手取りを大幅に改善できます。
NISA（2024年〜新NISA）
年間360万円・生涯1,800万円の非課税枠。利益・配当に対して税金ゼロ。長期投資における最強の税制優遇制度。まず使い切ることを最優先にする。
iDeCo（個人型確定拠出年金）
掛金が全額所得控除になり、運用益も非課税。会社員で年収500万円の場合、月2万円の掛金で年間約5〜6万円の税金節約。60歳まで引き出せない制約あり。
損益通算（特定口座・課税口座のみ）
同一年内の株式の利益と損失を相殺できる制度。A株で50万円利益、B株で30万円損失なら、20万円分の利益に対してのみ課税されます。NISAでの損失は通算不可のため注意。
繰越控除
損失が利益を上回った場合、翌年以降3年間繰り越して将来の利益と相殺可能。確定申告で申請が必要。
まとめ
投資の税対策は「NISAを最大活用→iDeCoで所得控除→特定口座で損益通算」の順で考えるのが基本。節税で手取りを増やすことは、利回りを上げることと同じ効果があります。
※投資には元本割れリスクがあります。投資判断はご自身の責任でお願いします。
